Diferența dintre împrumut și leasing: împrumut vs. leasing

<< Împrumut vs leasing

Împrumuturile și contractele de leasing sunt metode populare utilizate de persoane sau corporații pentru utilizarea și achiziționarea de echipamente. Împrumuturile și contractele de leasing sunt oferite atât de bănci, cât și de societățile financiare, iar oricare dintre acestea este utilizată va depinde de echipamentele în cauză, de scopul, de confortul, de avantajele fiscale etc. Există o serie de diferențe între împrumuturi și contracte de leasing. Articolul analizează mai îndeaproape acești doi termeni, explică ce înseamnă un contract de leasing și un împrumut și subliniază modul în care acestea sunt similare și diferite.

Leasing

Un contract de închiriere este un document juridic care definește relația dintre proprietar (locator) și locatar. Un contract de închiriere dă locatarului (chiriașul care închiriază proprietatea de la proprietarul numit locator) dreptul de a deține proprietatea pentru o anumită perioadă de timp. Un locatar va plăti chiria locatarului pentru utilizarea proprietății. Leasingurile sunt folosite în mai multe situații, cum ar fi închirierea unei case sau închirierea unei mașini.

Contractele de leasing pot fi pe termen scurt sau lung; de obicei, contractele de închiriere comerciale sunt pe termen mai lung, iar chiriile apartamentelor pot fi mai scurte, nu mai mult de o perioadă de un an. Un locatar va avea drepturi și obligații mai mari și poate folosi proprietatea așa cum doresc, fără a le distruge. Întrucât un contract de închiriere este stabilit pentru o anumită perioadă de timp, proprietarul și chiriașul nu pot rezilia contractul de închiriere așa cum și când doresc. Dacă doresc să se încheie înainte de sfârșitul perioadei, aceștia ar putea să plătească o anumită pedeapsă celeilalte părți.

Împrumutul este atunci când o parte (numită creditor, care este de obicei o bancă sau o instituție financiară) este de acord să dea unei alte părți (numită debitor) o sumă de bani care este să fie returnat după o anumită perioadă de timp. Creditorul va percepe debitorului o dobândă pe banii împrumutați și se va aștepta ca plățile de dobânzi să fie făcute periodic (de obicei lunar). La sfârșitul termenului de împrumut, rambursarea integrală a principalului și a dobânzii trebuie făcută. Termenii împrumutului trebuie stabiliți într-un contract de împrumut care stabilește termenii de rambursare, ratele dobânzilor și termenele de plată.

Împrumuturile sunt scoase din mai multe motive, cum ar fi achiziționarea de vehicule, plata taxelor pentru colegiu, ipoteci pentru achiziționarea de locuințe, împrumuturi personale etc. Creditorii, cum ar fi băncile și instituțiile financiare, testează de obicei credibilitatea împrumutatului înainte de a împrumuta fonduri. Există o serie de criterii care trebuie îndeplinite de împrumutat; care includ istoricul de credit, salariul / venitul, activele etc.

Care este diferența dintre leasing și împrumut?

Leasingurile și împrumuturile sunt destul de asemănătoare, deoarece sunt metode folosite de persoane fizice sau juridice, de a folosi și, adesea, de a achiziționa echipamente, vehicule, locuințe sau alte beneficii pe care nu le pot plăti imediat în întregime. Există o serie de diferențe între împrumutul și leasingul. Un contract de închiriere nu necesită o plată în avans și un contract de leasing doar finanțează valoarea echipamentului până la momentul termenului de leasing. Un împrumut necesită o plată în avans, iar suma rămasă este finanțată prin împrumut. În procesul de luare a unui împrumut, împrumutatul este obligat să garanteze ca garanție alte active (altele decât activul finanțat), dar în cadrul unui contract de leasing, activul care este închiriat este considerat drept garanție. Împrumutul poate la rate de dobândă fixe sau chiar fluctuante, ceea ce poate face ca anticiparea plăților viitoare să fie o dificultate, în timp ce un contract de închiriere are, în mod normal, o plată periodică fixă. În cadrul unui contract de închiriere, locatarul poate solicita întreaga sumă de închiriere ca o deducere fiscală, în timp ce, într-un împrumut, o parte din plata împrumutului poate fi solicitată ca o deducere fiscală pentru dobândă și depreciere. În cazul în care contractul de leasing este un contract de leasing operațional, activele sunt prezentate ca cheltuieli și nu figurează în bilanț, în timp ce activele din împrumuturi sunt înregistrate ca active, iar valoarea împrumutului este înregistrată ca pasiv în bilanț, ceea ce poate afecta calculul ratei financiare.

Rezumat:

Lease vs. împrumut

• Leasingurile și împrumuturile sunt destul de asemănătoare, deoarece sunt metode folosite de persoane fizice sau juridice, de a folosi și, adesea, de a achiziționa echipamente, vehicule, alte beneficii pe care nu le pot plăti imediat în întregime.

• Un contract de închiriere este un document juridic care definește relația dintre locator și locatar și dă locatarului dreptul de a deține proprietatea pentru o perioadă determinată și pentru care un chiriaș plătește chiria.

• Un împrumut este atunci când o parte (numită creditor, care este de obicei o bancă sau o instituție financiară) este de acord să dea unei alte părți (numită debitor) o sumă de bani care urmează să fie plătită după o anumită perioadă.

• Un contract de leasing nu necesită o plată în avans și finanțează numai valoarea echipamentului până la momentul termenului de leasing, în timp ce un împrumut necesită o plată în avans, iar suma rămasă este finanțată prin împrumut.

• Împrumutatul unui împrumut este obligat să garanteze alte active (altele decât activul finanțat) ca garanție, dar, în cadrul unui contract de leasing, activul care este închiriat este considerat drept garanție.

• Împrumutul poate fi acordat la rate de dobândă fixe sau chiar flotante, în timp ce un contract de leasing are în mod normal o plată periodică fixă.

• În cadrul unui contract de leasing, locatarul poate solicita întreaga sumă de leasing ca deducere fiscală, în timp ce în împrumut o parte din plata împrumutului poate fi solicitată ca o deducere fiscală pentru dobândă și depreciere.

• Într-un contract de leasing operațional, activele sunt prezentate ca cheltuieli și nu figurează în bilanț, în timp ce în împrumuturi activele sunt înregistrate ca active, iar valoarea împrumutului este înregistrată ca datorie în bilanț care poate afecta calculul raportului.