Diferența dintre anuitatea calificată și cea necalificată | Calificată vs. anuitate necalificată
Diferența cheie - anuitate calificată vs. non-calificată
Anuitatea este o investiție din care se fac retrageri periodice. Pentru a investi într-o anuitate, un investitor ar trebui să aibă o sumă mare de bani care să fie investită imediat și retragerile vor fi făcute într-o perioadă de timp. Anuitățile pot fi împărțite în două categorii principale calificate și necalificate. Diferența esențială dintre anuitatea calificată și cea necalificată este aceea că anuitatea calificată este o anuitate care este eligibilă pentru deducerea fiscală în timp ce anuitatea necalificată este o anuitate care nu este eligibilă pentru deducerea impozitului deoarece investitorul a plătit deja impozite la fond la începutul acestuia.
CUPRINS> 1. Prezentare generală și diferență cheie2. Ce este anuitatea calificată
3. Ce este anuitatea necalificată
4. Comparație comparativă comparativă - anuitate calificată vs. non-calificată
5. Rezumat
Ce este renta calificată?
Anuitatea calificată este menționată ca o anuitate care este eligibilă pentru deducerea fiscală. Potrivit serviciului intern de venituri (IRS), atunci când se face o repartizare a rentei, acesta este supus impozitului pe venit. Deoarece oferta de anuitate calificată acumulează câștiguri amânate din impozite și prezintă avantaje fiscale atractive, acestea sunt considerate ca fiind o opțiune atractivă de investiții.
Mai jos sunt prezentate câteva exemple de anuități calificate.
Contul individual de pensionare (IRA)Cu un IRA, investitorul investește o anumită sumă de bani pentru economii de pensii într-un cont creat de angajatorul investitorului, de o instituție bancară sau de o firmă de investiții. În IRA, fondurile sunt dispersate în diferite opțiuni de investiții pentru a genera un profit. Există două tipuri principale de IRA utilizate pe scară largă: IRA tradițională și Roth IRA.
IRA tradițional
În acest caz, fondurile nu sunt impozitate până când nu sunt retrase. În cazul retragerii fondurilor înainte de sfârșitul perioadei de pensionare, societatea de asigurări plătește o taxă de penalizare de 10%. Dacă rata de impozitare la sfârșitul pensionării este mai mică, aceasta este mai avantajoasă.Roth IRA
În Roth IRA, contribuțiile anuale se fac cu fondurile după impozitare. Nu va exista taxă la retragerea la pensie; prin urmare, în cazul în care cotele de impozitare sunt mai mari la momentul pensionării, această opțiune este mai benefică în comparație cu IRA tradițional. Planul de investiții
401 (k)
401 (k) este un plan de investiții stabilit de angajatori pentru a face contribuții de amânare a salariilor pentru angajații eligibili pe bază prealabilă.
403 (b) planul
403 (b) este un plan de pensionare similar cu 403 (b) pentru angajații școlilor publice și organizațiilor scutite de taxe. Acesta este, de asemenea, denumit plan
Anuitate fiscală protejată (TSA)
. Figura 01: 401 (k) este una dintre anuitățile calificate utilizate pe scară largă Ce este anuitatea necalificată?
Anuitatea necalificată este o anuitate care nu este eligibilă pentru deducerea impozitului deoarece investitorul a plătit deja impozite la fond la începutul acesteia. Numai dobânda câștigată este impozabilă într-o anuitate necalificată atunci când dobânda este retrasă. Dacă investitorul decide să retragă suma principalului, atunci impozitele nu ar fi datorate la fel. Mai jos sunt prezentate câteva exemple de anuitate necalificate.
Stocuri
Stocurile sunt investiții care reprezintă proprietatea într-o companie. Stocurile și stocurile populare comune sunt principalele tipuri de stocuri. Acționarii obișnuiți au dreptul la vot, în timp ce acționarii preferați nu sunt.
Fonduri mutuale
Un fond mutual este un vehicul de investiții în care fondurile sunt grupate de la un număr mare de investitori care împărtășesc un obiectiv de investiții reciproce. Un fond mutual este administrat de un manager de fond care face investiții în mai multe opțiuni, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și instrumente ale pieței monetare, cu intenția de a face câștiguri de capital.
Care este diferența dintre anuitățile calificate și cele necalificate?
- diff Articol Mijloc înainte de masă ->
Anualitate calificată vs. necalificată
Anuitatea calificată este menționată ca rentabilitate eligibilă pentru deducerea fiscală.
Anuitatea necalificată este o anuitate care nu este eligibilă pentru deducerea fiscală. |
|
| Opusul | Anuitatea calificată este o investiție prealabilă. |
| Anuitatea necalificată este o investiție după impozitare. | |
| Exemplele | Planurile IRA, 401 (k) și 403 (b) sunt exemple populare pentru anuitatea calificată |
| Stocurile și fondurile mutuale sunt utilizate pe scară largă pentru anuitățile necalificate. | |
| Limitări IRS | IRS limitează contribuțiile anuale pentru calitatea de anuitate. |
| Limitele IRS ale contribuțiilor anuale nu se aplică pentru anuitatea necalificată. | |
| Rezumat - Anualitate calificată vs. necalificată | Diferența esențială dintre anuitatea calificată și cea necalificată depinde de faptul dacă anuitatea este eligibilă pentru deducerea fiscală (anuitate calificată) sau nu este eligibilă pentru deducerea fiscală (anuitate necalificată). Ambele tipuri de anuități au o pedeapsă de 10% pentru retragerea timpurie dacă investitorul este sub vârsta de 59 de ani. În plus, investitorii trebuie să înceapă să contribuie după ce ajung la vârsta de 70 de ani. 5 ani, indiferent dacă anuitatea este calificată sau necalificată. |
Referință:
1. "Anuități calificate și necalificate. "Ameriprise Financial. N. p., n. d. Web. 22 mai 2017..
2. Douglas MacDonald, Marketingul de performanță al contului executiv și urmărirea Google Analytics. "Calea spre securitatea financiară. "LinkedIn SlideShare. N. p., 31 august 2015. Web. 22 mai 2017..
3. "Cum se impozitează Anuitatea mea? "Anuitate 123. N. p., 04 septembrie 2014. Web. 22 mai 2017..
Amabilitatea imaginii:
1. "401k-historical-chart" Prin BlairSnow - Activitate proprie (CC BY-SA 3. 0) prin Wikimedia Wikimedia
